حذف ریسک نرخ بهره از بازار سهام

20 اکتبر 2022

اداره بانکی اروپا (EBA) امروز مجموعه نهایی دستورالعمل ها و دو پیش نویس استاندارد فنی نظارتی (RTS) را منتشر کرد که جنبه های فنی چارچوب اصلاح شده را ضبط می کند و خطرات نرخ بهره را برای موقعیت های بانکی (IRRBB) ضبط می کند. این محصولات نظارتی سوار شدن به قانون اتحادیه اروپا از استانداردهای بازل در IRRBB را تکمیل می کنند و با توجه به محیط فعلی نرخ بهره از اهمیت اساسی برخوردار هستند. EBA همچنین از نزدیک اجرای آنها و به طور کلی تأثیر نرخ بهره در حال تحول در مدیریت IRRBB توسط نهادهای اتحادیه اروپا و سایر جنبه های محتاطانه مرتبط را کنترل خواهد کرد.

دستورالعمل های مربوط به IRRBB و ریسک گسترش اعتبار ناشی از فعالیت های کتاب غیر تدارک (CSRBB) جایگزین دستورالعمل های فعلی در مورد جنبه های فنی مدیریت ریسک نرخ بهره ناشی از فعالیت های غیر تدارکاتی تحت فرآیند بررسی نظارت (SREP) خواهد شد. در حین ارائه تداوم دستورالعمل های فعلی ، دستورالعمل های به روز شده شامل جنبه های جدید ، به ویژه معیارهای شناسایی مدلهای داخلی غیر رضایت بخش برای مدیریت IRRBB و مواردی برای ارزیابی و نظارت بر CSRBB است. EBA از نزدیک جنبه های خاصی از دستورالعمل ها را مورد بررسی قرار می دهد ، این به ویژه در مورد کلاه بلوغ 5 ساله بازپرداخت سپرده های غیر بلوغ ، با هدف ارزیابی هرگونه اثر بالقوه ناخواسته یا نامطلوب و رویکردهای اصلاح استفاده شده در تجارت است. خطوط و محصولاتاین دستورالعمل ها از 30 ژوئن 2023 اعمال می شود ، به جز بخشی در CSRBB ، که از 31 دسامبر 2023 اعمال می شود.

پیش نویس نهایی RTS در رویکرد استاندارد IRRBB معیارهای ارزیابی خطرات ناشی از تغییرات احتمالی نرخ بهره را که بر ارزش اقتصادی سهام عدالت (حوا) تأثیر می گذارد و درآمد خالص (NII) فعالیتهای کتاب غیر تدارکاتی یک موسسه را مشخص می کند. بشرآنها همچنین یک رویکرد استاندارد ساده برای مؤسسات کوچکتر و غیر پیچیده ارائه می دهند. برای ارائه تناسب بیشتر ، پیش نویس نهایی RT ها شامل آستانه های تنظیم شده برای مدل سازی فرضیات رفتاری است که در ترکیب با محدودیت ها و فرضیات استاندارد استفاده می شود. با پیشروی ، EBA کالیبراسیون این آستانه ها را بررسی می کند.

پیش نویس نهایی RTS در آزمون های نظارتی نظارتی IRRBB (SOT) مدل سازی و فرضیات پارامتری و سناریوهای شوک نظارتی را مشخص می کند تا موسساتی را که در آن حوا با بیش از 15 ٪ سرمایه ردیف 1 کاهش می یابد ، و همچنین برای ارزیابی اینکه وجود دارد ، مشخص شود. کاهش زیاد درآمد خالص سود ، که می تواند اقدامات نظارتی را ایجاد کند. EBA از نزدیک جنبه های مختلفی را کنترل می کند ، به ویژه محدوده پایین مجدداً در SOT.

مبنای حقوقی و پیشینه

این پیش نویس RT ها و دستورالعمل ها بر اساس ماده 84 (5) ، 84 (6) و 98 (5a) از بخشنامه مورد نیاز سرمایه CRD V) تهیه شده است. چارچوب IRRBB به روز شده برای اتحادیه اروپا ، از جمله برخی از دستورالعمل های منتسب به EBA ، با استفاده از نقطه شروع استانداردهای بازل IRRBB 2016 ساخته شده است. پس از ورود دستورالعمل های به روز شده ، دستورالعمل های موجود لغو می شود.

• رهنمودهای مربوط به IRRBB و CSRBB
• پیش نویس نهایی RT در رویکرد استاندارد IRRBB
• پیش نویس نهایی RT در تست های نظارتی نظارتی IRRBB (SOT)

• رهنمودهای مربوط به IRRBB و CSRBB
• استانداردهای فنی نظارتی در مورد رویکرد استاندارد IRRBB
• استانداردهای فنی نظارتی در مورد آزمایشات نظارتی IRRBB
• فرآیند بررسی و ارزیابی نظارتی (SREP) و ستون 2